Bijlagen bij de jaarrekening

2.4

Trappetje van Remkes – LBV en LBV+

Rijksmiddelen voor de uitvoering van opkoopregelingen – ondersteuning bij de bedrijfsontwikkelplannen zijn langjarig beschikbaar tot 2030, omdat de uitvoering ook zo lang duurt. De middelen ontvangen we via het gemeentecirculaire, op het moment dat ondernemers zich hebben aangemeld en/of hebben getekend voor deelname.
Op dit moment hebben 72 ondernemers zich ingeschreven en hebben 60 locaties getekend voor deelname. Deze 60 locaties mogen na deelname nooit geen varkens/koeien/pluimvee/geiten/vleesvee meer houden. Dat betekent dat zij de huidige bestemming moeten wijzigen, de vergunning moeten intrekken, stallen moeten slopen en een nieuwe omgevingsplan voor de nieuwe activiteit (wonen/agrarisch (niet zijnde veehouderij)/overige bedrijvigheid) met bijbehorende milieutoestemming moeten aanvragen. Hierover worden met allen deelnemers die daar behoefte aan hebben keukentafelgesprekken gevoerd. Gezien de grote impact op de ondernemer, het gezin en de omgeving, het grote aantal deelnemende bedrijven worden deze bedrijven projectmatig opgepakt. De middelen die hiervoor beschikbaar zijn gesteld door het rijk, worden gebruikt om de uitvoering te realiseren.

755.292

4.2

Doorontwikkeling teams FP&C en Kwaliteit

In 2025 is een doorontwikkelplan geschreven voor het voormalige FP&C.
Daar zijn in 2025 middelen voor vrijgemaakt. De doorontwikkeling is een proces wat niet in één keer kan worden uitgevoerd maar wat langzaam wordt uitgerold.
De meeste kosten daarvoor zullen in 2026 gemaakt worden. Overheveling van de budgetten is daarvoor noodzakelijk.

1.1

Pilot Switch.

In 2025 zijn eenmalig de kosten van de SOJ betaald uit de Brede SPUK- regeling en SPUK-IZA. In de begroting 2025 van deze regelingen zat ruimte om deze projecten hieruit te bekostigen, omdat ze ook bijdragen aan de IZA -en GALA-doelstellingen. Hierdoor is een restantbudget van €127.035 beschikbaar gebleven. Wij stellen voor dit bedrag over te hevelen naar 2026, zodat deze middelen kunnen worden ingezet voor de voortzetting en uitbreiding van de pilot Switch (SOJ op school). Het gebruik van jeugdhulp neemt toe, maar we zien door de inzet van de SOJ bij huisartsen het aantal jeugdigen binnen de Jeugd GGZ al enkele jaren afnemen. Terwijl de kosten en jeugdigen binnen de ambulante jeugdhulp alleen maar toenemen. Door de inzet van de SOJ bij de scholen te versterken en verbreden willen we de stijging van de ambulant zorg gaan afzwakken of zelfs laten afnemen. Door deze middelen over te hevelen borgen we de continuïteit van deze pilot tot eind 2027, zodat het daarna meegenomen kan worden in een nieuwe opdracht van de sociale basis in Venray per 1-1-2028. We zijn namelijk aan het onderzoeken om alle voorliggende voorzieningen integraal weg te zetten onder één opdracht per 1-1-2028. Hiervoor zullen we een opdracht voor gaan ophalen bij het college.

1.2

Werkbudget is bedoeld voor inkoop van specifieke projecten/diensten extern ten behoeve van de opdracht “Implementatieplan richting uitvoering Participatiewet”.

De opdracht loopt nog door in 2026. Na de bijstelling bij de 2e berap zijn er meer kosten en inkomsten van de andere 2 gemeenten (Horst aan de Maas en Peel en Maas) verantwoord dan begroot. Het saldo dat resteert is in 2026 nodig voor de verdere uitvoering van de opdracht in 2026.

Landelijk Gebied – actualisatie beleid landelijk gebied

Voor de implementatie van de Omgevingswet en de ambities van de gemeente is actualisatie van het gemeentelijk beleid noodzakelijk en dus ook voor het landelijk gebied. In 2025 is gestart met de aanbesteding en voorbereiding van de actualisatie van het beleid voor het landelijk gebied. De gemeenteraad heeft in 2025 richtinggevende keuzes vastgesteld met betrekking tot de toekomstvisies voor de deelgebieden en de aanscherping van het Ruimtelijk kwaliteitskader wordt begin 2026 aan het college voorgelegd. Maar de verdere uitwerking – waaronder het opstellen van een (beleidsmatige)keuzenotitie en het daarbij uitvoeren van een milieu effectrapportage (MER) - loopt door in 2026. Daarna volgt de juridische vertaling naar het omgevingsplan. Deze werkzaamheden vragen inzet van zowel interne capaciteit als externe deskundigheid.
het participatieproces moet een aanvullend scenario worden doorgerekend en vertaald naar Omgevingswet proof beleid. Ook hiervoor is een MER vereist en is aanvullende expertise nodig. De uitvoering van dit traject loopt eveneens door na 2026.
De in 2025 beschikbare middelen zijn nog nodig om beide trajecten te kunnen voortzetten. Daarom wordt voorgesteld de resterende budgetten over te hevelen naar 2026.

1.1

Subsidie accommodatie ATV Venray

in 2025 was een subsidie gereserveerd voor de renovatie van de atletiekaccommodatie. ATV Venray heeft besloten deze renovatie niet in één keer te doen, waardoor niet al het budget in 2025 nodig is geweest. In 2025 is alleen de verlichting aangepakt. In 2026 wil ATV Venray het krachthonk en de materialen opslag renoveren.

2.1

Project Maasgaard – Wandelverbinding Duitse Oorlogsbegraafplaats – Peelraamstelling Defensiekanaal

Het project Maasgaard is in december 2024 afgesloten. Als alternatief voor het niet realiseren van een fietspad langs het Defensiekanaal binnen dit project, wordt de wandelverbinding Duitse Oorlogsbegraafplaats – Peelraamstelling Defensiekanaal gerealiseerd. Door prioriteitstelling is dit niet in 2025 uitgevoerd en daarom doorgeschoven naar 2026.

4.2

Transformatiebudget

Budget wordt overgeheveld naar 2026 mede ter dekking van het ontwikkelplan Financiën & Kwaliteit.

4.2

Projecten archivering en E-depot

Bij informatiebeheer bewaren we als onze informatie (bestanden, documenten, etc). In 2026 zijn er verschillende aandachtspunten waarmee we aan de slag moeten gaan. Afgelopen jaar hebben we met dit budget analoge achterstanden weggewerkt. Deze werkzaamheden zijn nog niet afgerond.

4.2

Proces-/capaciteitsvraagstukken (Ontwikkelagenda informatievoorziening)

Op onze ontwikkelagenda informatievoorziening staan verschillende innovatieve projecten benoemd waarmee komend jaar aan de slag gaan. Met robotisering en kunstmatige intelligentie ontwikkelen bestaande processen door. Daarom hevelen we het budget over naar 2026.

4.1

Uitvoering Wet Open Overheid

Het budget is bestemd voor het realiseren van de actieve openbaarmakingsplicht die volgt uit de Wet open overheid. Dit project loopt nog door in 2026. Er zijn nog kosten te verwachten voor dit project en tevens voor juridische bijstand in het kader van de Wet open overheid.

1.1

Toegankelijkheid voorliggende voorzieningen (fysiek en digitaal)

Dit budget komt uit het programmateam van de kadernota Sociaal Domein en was bedoeld om in te zetten op de verbetering van de toegankelijkheid van onze voorliggende voorzieningen en sociale kaart.

Het Venrays Informatie Punt (een fysieke toegang voor onze algemene voorzieningen) is per 1 augustus 2024 voorzichtig gestart met één dagdeel per week in de bibliotheek. De samenwerkende partners hebben een plan ingediend welke loopt tot en met 2026. Voor 2024 is vanuit de beschikbare middelen een bedrag gebruikt van € 6.909. Echter, omdat we binnen de regio extra middelen konden aanvragen heeft de aanvankelijke besteding van dit budget niet volledig plaatsgevonden maar is van de 38.993,50 uiteindelijk maar € 6.252,99 uit de reserve onttrokken. In 2026 zijn de verwachte kosten voor het VIP € 28.000 die uit de reserve moeten worden betaald.

In 2025 is gestart met een onderzoek naar een nieuwe sociale kaart, dit onderzoek zal in 2026 worden afgerond en bekostigd worden vanuit deze regionale middelen.
In 2024 is tevens gestart met het ontwikkelen van een nieuwe sociale kaart. Op verzoek van onze interne organisatie zijn eerst alle externe websites in eigendom van de gemeente Venray onderzocht op gebruik en op een mogelijke overlap. Ook voor de kosten van dit eerste onderzoek hebben we in de regio extra middelen kunnen verwerven. Voor het vervolgonderzoek naar de behoeften van onze inwoners en stakeholders plus het maken van een programma van eisen en aansluitend het aanschaffen van een sociale kaart zijn geen regionale middelen beschikbaar. Die kosten zullen wel vanuit dit reservebudget bekostigd worden.

4.2

Djuma generiek zaaksysteem

We rollen het zaaksysteem binnen de organisatie uit. Daarmee automatiseren we verschillende bedrijfsprocessen zoals subsidies en bestuurlijke besluitvorming. Dit project is meerjarig en loopt door in 2026. Daarom hevelen we het restant budget over naar 2026.

3.2

Vervangen leuningen viaduct

Als gevolg van twee aanrijdingen moeten de leuningen van het viaduct in de Rosmolenbaan over de A73 worden vervangen. Deze kosten worden, afhankelijk van de benodigde verkeersmaatregelen, geraamd op € 100.000 tot € 150.000. De verzekering dekt slechts een zeer beperkt deel van deze kosten. Daarom wordt het restant budget 2025 overgeheveld naar 2026. Zodat de totale kosten betaald kunnen worden uit het budget.

4.2

Ontwikkelbudget informatievoorziening

Het ontwikkelbudget gebruiken we voor ontwikkelingen informatievoorziening. Zoals de verhuizing van centric naar de cloud. De ontwikkelagenda voor 2026 is uitgewerkt en op kosten gezet. Het is noodzakelijk om het restant in het ontwikkelbudget over te zetten naar 2026.

2.1

Opstelling volkshuisvestingsprogramma

In 2025 is € 60.000 gevraagd om te starten met de opstelling van het Volkshuisvestingsprogramma. Door prioriteit te leggen op de ontwikkeling van de Brabander en Oostrumsveld zijn de middelen nog niet besteed en noodzakelijk voor 2026.

2.2

Afronding programma Vliegbasis de Peel

Er is door het kabinet besloten dat de F35 niet naar de voormalige vliegbasis De Peel komt. Op de kazerne rusten nog planologische beperkingen die in relatie staan met de voormalige vliegactiviteiten.
Om deze planologische beperkingen definitief op te heffen zal de gemeente nog met Defensie aan de slag moeten. De kans is aannemelijk aanwezig dat we hiervoor nog expertise nodig hebben om de onderbouwingen op een goede wijze in beeld te brengen. De benodigde expertise is niet binnen de organisatie beschikbaar. Het overhevelen van dit budget geeft de ruimte om, als dat nodig blijkt, snel het bureau in te schakelen dat ons eerder in dit dossier heeft ondersteund.

4.2

Data-integratie samenhangende object registratie (SOR)

We moeten onze applicaties vervangen, voor de onderdelen: Basiskaart grootschalige topografie (BGT), Wet onroerend zaak belasting (WOZ) en Basisregistratie adressen en gebouwen (BAG). Hiermee gaan we in 2026 aan de slag.

2.2

Planten van bomen

Het planten van bomen is sterk seizoensgebonden en in het geval van de Grote Markt vooral ook evenement gebonden. Vóór of na de kerst 2025 is past herplant niet echt vanwege de werkzaamheden die overlast betekenen voor het bezoekende publiek. Vóór carnaval 2026 is ongewenst omdat de bomen nog erg kwetsbaar zijn na aanplant. Meest passend, rekening houdend met evenementen en weersomstandigheden, is daarom net na de carnaval 2026.
Gelijktijdig met de herplant dienen een aantal zaken op het plein te worden aangepakt: het verwijderen van ondergrondse Ekasten, leidingen en kabels, het vernieuwen van de kerstboomstandaard en het herstraten van het plein omdat er een herschikking plaatsvindt van locatie van de bomen. Door inboet (knipverlies) van het verhardingsmateriaal moet elders binnen het centrumgebied een uitruil van natuursteen/gebakken straatstenen plaatsvinden.

4.2

Digitalisering bouwdossiers

Onze bouwdossiers worden in 2025 en 2026 gedigitaliseerd. De helft van de kosten betalen we bij aanvang (2025) en de andere helft betalen we bij oplevering (2026) van de werkzaamheden.
Daarom hevelen we de helft van het budget over naar 2026. Met de overheveling en het budget voor 2026 is er voldoende budget beschikbaar voor deze digitalisering en het voor- en nawerk dat daarmee samenhangt.

1.1

Toegang/transformatiebudget

In 2025 is gestart met de ontwikkeling van de Nieuwe Toegang. Echter, bij opstart is geconstateerd dat de focus eerst moest liggen op het terugdringen van de wachtlijsten. Daarmee is de ontwikkeling van de Nieuwe Toegang uitgesteld en zijn eerst resultaten geboekt op de wachtlijsten. De focus hierop in 2025, maakt dat de ontwikkeling van de Nieuwe Toegang pas echt van start gaat in 2026. Daarmee is een deel van het beschikbare budget niet eerder ingezet, maar wel nodig voor 2026.

3.1

Stimuleringsregeling Centrum Venray

Tot en met 2027 is voor het centrum van Venray jaarlijks € 50.000 beschikbaar voor stimuleringsmaatregelen in de vorm van gevel-, verplaatsing- en transformatiesubsidies. Over 2025 lopen nog diverse toegekende aanvragen die pas in 2026 financieel worden afgehandeld en de eerste aanvragen in 2026 zijn al binnengekomen. Om geen beschikbaar budget mis te lopen word gevraagd het restantbudget over 2025 over te hevelen naar 2026.

1.1

Erfgoedbeleid

In 2024 is gestart met het opstellen van erfgoedbeleid en heeft een extern adviesbureau de opdracht gekregen om het erfgoedbeleid op te stellen. Eind 2024 is gestart met de inventarisatie het onderzoek. De analyse en interne en externe consultatie heeft in 2025 plaats gevonden. Het opstellen van het erfgoedbeleid, dat voldoet aan de behoeften en prioriteiten van de gemeenteraad, wordt in 2026 afgerond.

1.1

Regionale voorzieningen Jeugd

De gemeente Venray werkt samen met de regiogemeentes aan een regionale samenwerking rondom jeugd. In 2022 is er een regionaal beleidsplan Jeugd vastgesteld. Hierin hebben wij een bijdrage per gemeente afgesproken voor regionale projecten. Deze bijdrage is vier jaar in de begroting meegenomen. Terwijl dit beleidsplan geen einddatum heeft, en dus deze bijdrage jaarlijks wordt verwacht van de gemeente Venray. We willen daarom de middelen van 2025 overhevelen naar 2026 en zullen een muip aanvraag doen om dit meerjarig in de begroting te verwerken.

1.2

Vervolg fase opdracht A4 Visie op maatschappelijke accommodaties

Betreffend budget ‘Overige uitgaven’ binnen het Accommodatiefonds is beschikbaar voor advieswerk door derden. In 2025 zijn de opdrachten Visie op maatschappelijke accommodaties en Aanbesteding Binnensport niet uitgevoerd. Beiden worden met voorrang in 2026 met ondersteuning van adviesbureaus gerealiseerd. Gezien de totale opgave inclusief de in 2026 te formuleren opgave Huisvestingsbeleid en de voorziene onderuitputting van budget in 2026 is het verzoek het resterende budget 2025 over te hevelen.

4.2

Bijdrage A&O fonds tbv ontwikkeling digitale vaardigheden

De gemeente Venray heeft een bijdrage van €25k gekregen van het A&O fonds voor de ontwikkeling van digitale vaardigheden. Deze bijdrage kwam vanwege de inzet voor een A&O bijeenkomst. Vanwege het moment van ontvangst is het niet gelukt dit budget ten goede te laten komen waar het voor bedoeld is, namelijk ten gunste van de ontwikkeling van de digitale vaardigheden van de medewerkers van de gemeente Venray. Vanwege het specifieke en unieke resultaat, hevelen we het bedrag over naar 2026 waar we activiteiten zullen ontplooien waarvoor de bijdrage bedoeld is.

2.2

Bestek integraal beheer openbare ruimte

In 2025 zou het 'moederbestek' integraal beheer openbare ruimte extern worden uitgezet, omdat het een omvangrijk document betreft dat professionele beoordeling en uitwerking vereist. Het bestek legt uniforme, duidelijke en duurzame eisen vast voor materialen en werkwijzen binnen aanbestedingen.
Door het vertrek van de vorige adviseur openbare ruimte en de latere indiensttreding van de nieuwe adviseur eind 2025, was het niet mogelijk dit traject in 2025 verder vervolg te geven. Het hiervoor gereserveerde budget is daardoor niet benut.

4.2

Alternatieve activiteiten 2026 i.v.m. het niet kunnen organiseren van de kerstborrel 2025

Door de brand, die eind oktober 2025 heeft plaats gevonden in het gemeentehuis, is de raadzaal voor bepaalde tijd niet bruikbaar. Hierdoor hebben we de geplande kerstborrel 2025 moet annuleren. Als alternatief is nu in 2026 een nieuwjaarsontbijt georganiseerd, waarvoor er geen budget is gereserveerd.

4.2

Fiscaliteit

De werkzaamheden m.b.t. fiscale zaken (zoals ondernemers- en compensabele btw) worden door een externe partij gedaan. In 2025 is daar al overleg over geweest en een offerte uitgebracht. Het budget fiscaliteit 2025 opgeteld bij het budget 2026 dekt de kosten voor een analyse op de btw-aangiftes van de afgelopen vijf jaar. Mogelijk levert dit meer geld op dan de kosten van het onderzoek bedragen.

4.2

Landmeetapparatuur

Jaarlijks wordt budget gereserveerd voor de apparatuur van de landmeter. In 2026 is vervanging van de verouderde apparatuur noodzakelijk om te kunnen voldoen aan de digitalisering en toenemende vraag, onder andere door de versnelling van de woningbouwopgave. De benodigde apparatuur is kostbaar en kan niet volledig worden gedekt uit het reguliere jaarbudget.
Omdat het gereserveerde budget in 2025 niet volledig is benut, wordt voorgesteld dit over te hevelen naar 2026 zodat de vervanging vrijwel kostendekkend kan worden uitgevoerd.

4.2

IB-capaciteit M365/Zaaksysteem

De projecten Teams en Djuma hebben veel impact op onze informatiebeheer (archivering). Daarom adviseren onze eigen medewerkers in die projecten en draaien ze daarin mee. Om dit mogelijk te maken, huren in op het reguliere werk. Beide projecten lopen in 2026 door. Daarom is het noodzakelijk om het restant budget over te hevelen. Voor de inhuur zijn er lopende contractuele verplichtingen die overheveling noodzakelijk maakt. Daarnaast lopen de projecten Djuma zaaksysteem en verhuizing MS365 langer door in 2026. Dit is een extra argument voor overheveling.

4.1

Implementatie omgevingswet

De Omgevingswet en de Wkb zijn op 1 januari 2024 in werking getreden. De implementatie is daarmee niet afgerond maar loopt de komende jaren nog door. Het is duidelijk dat de invoering van de Omgevingswet echt gezien moet worden als een transitie, die nog jaren in beslag gaat nemen en waar ook nog extra kosten mee gemoeid zullen zijn. Zowel in de verdere ontwikkeling van het instrumentarium (denk aan opstellen van omgevingsplannen en herziening omgevingsvisie), in de benodigde aanpassingen in de uitvoering als in het opzetten van een goede sturing en monitoring zijn de komende jaren nog investeringen nodig. We stellen dan ook voor om het saldo op dit budget ad € 5.377 te behouden voor de verdere implementatie van de omgevingswet.
Bij de 2e Berap 2025 is al € 190.000 overgeheveld naar 2026. De hoogte van het bedrag bij deze aanvraag voldoet niet aan de richtlijn, maar als totaal wel

1.2

Landelijke compensatie kinderopvang pleegouders

Voor de jaren 2025, 2026 en 2027 worden er middelen beschikbaar gesteld als tegemoetkoming in de kosten van kinderopvang en buitenschoolse opvang voor pleegkinderen. Deze kosten zijn niet opgenomen in de bijzondere kosten en dus niet verwerkt in onze huidige tarieven. We willen deze gelden uit de decembercirculaire halen om deze toeslag te bekostigen en laten landen op het budget pleegzorg.

2.1

Wet Versterking regie volkshuisvesting

In een artikel 2 onderzoek is vastgesteld dat de werkzaamheden van het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting financiële gevolgen hebben voor gemeenten in de vorm van incidentele en structurele uitvoeringslasten. Voor de compensatie van de geïdentificeerde incidentele uitvoeringslasten wordt € 48,8 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. De gemeente Venray ontvangt in 2025 een bedrag van € 172K. De middelen zijn bedoeld om gemeenten te ondersteunen in het opstellen van een volkshuisvestingsprogramma en een huisvestingsverordening. Met beide beleidsinstrumenten is de gemeente Venray momenteel bezig. De middelen zijn dan ook meer dan welkom om vorm te geven aan beide beleidsinstrumenten en de verdere uitvoering hiervan.

2.4

Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven (DU)

Sinds 3 juli 2023 zijn de Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties (Lbv) en de Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties met piekbelasting (Lbv-plus) opengesteld, waarmee veehouders hun bedrijfslocaties tegen subsidie kunnen beëindigen. Het gaat voor Venray om € 288K. Deze bijdrage wordt door het rijk beschikbaar gesteld om de uitvoering van de landelijke regelingen te borgen (keukentafelgesprekken, intrekken omgevingsvergunning, slopen van de stallen, nieuw omgevingsplan en omgevingsvergunningen waar het houden van (melk)rundvee, varkens, pluimvee onmogelijk wordt gemaakt). Lerende uit de Regeling Sanering Varkenshouderij houden we rekening dat het tot 2030 duurt voordat alle trajecten zijn afgerond. Deze middelen worden ingezet om deze gemeentelijke taken uit te voeren.

2.5

Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp (DU)

Het doel van deze uitkering is om gemeenten extra middelen te geven voor hulp aan huishoudens met een hoge energierekening en een laag inkomen. Uit onderzoek blijkt dat gemeenten de doelgroep niet altijd goed bereiken. Daarom is een portaal ontwikkeld door SZW, het Tijdelijk Noodfonds Energie en de VNG, waarmee gemeenten (met toestemming) contactgegevens van aanvragers kunnen krijgen. Gemeenten kunnen de extra middelen gebruiken voor hun bestaande aanpak en met deze gegevens gericht huishoudens benaderen. Het gaat voor Venray in 2025 om € 19K. De gemeente is in 2025 gestart met de uitvoering van het project ‘Meerjarige Collectieve Ontzorgingsaanpak Nationaal Isolatie Programma Noord- en Midden-Limburg’ (MCO-NIP). Er wordt energieadvies gegeven en isolerende maatregelen aan de woning getroffen. Inwoners die dit wensen worden hierbij volledig ontzorgd. Binnen dit project is er extra aandacht voor de huishoudens met een hoge energierekening en laag inkomen. Zij ontvangen een hoge subsidie voor de te nemen isolerende maatregelen. Door het toevoegen van deze aanvullende ondersteuning kan er extra aandacht worden besteed aan het bereiken van deze doelgroep.

1.2

Werkbudget voor het uitvoeren van de transitiefase (vormgeven ontvlechting NLW).

De opdracht loopt nog door in 2026. De raad heeft conform raadsbesluit van 23 september 2025, met als onderwerp “Uitwerking deelopdracht 2. Iedereen doet mee”, via beslispunt 4 reeds besloten het restant van dit budget over te hevelen.

1.2

Werkbudget voor uitvoering van de opdrachten “Iedereen op zijn plek” en “Implementatieplan inrichting en uitvoering Participatiewet”

De opdrachten lopen nog door in 2026. De raad heeft conform raadsbesluit van 23 september 2025, met als onderwerp “Uitwerking deelopdracht 2. Iedereen doet mee”, via beslispunt 4 reeds besloten het restant van dit budget over te hevelen naar 2026.

2.2

Afwaardering gronden Smakterheide naar natuurgrond.

Bij de 2e Berap 2025 is aangegeven dat de aankoop van de gronden ten behoeve van de realisatie van landschapspark Smakterheide pas gaat plaatsvinden in 2026. Voor de aankoop staat een maximaal krediet van € 1.700.000. Na aankoop zullen de gronden worden gewaardeerd als ‘Bos en natuur’, waardoor een afwaardering noodzakelijk is van € 1.400.000. Deze afwaardering wordt gedekt uit de Algemene reserve.
Het doorschuiven van de aankoop is verwerkt. Echter, het doorschuiven van de claim op de Algemene reserve is daar toen per abuis niet aan gekoppeld. Vandaar dat nu deze budgetoverheveling nodig is om de afwaardering in 2026 geregeld te hebben.

2.5

Herplant jong bos op voormalig circuit de Peel

In 2025 hebben we op het voormalige circuit de Peel (Bakelsdijk) extra bos aangelegd. Hiermee geven we invulling aan de ambitie om 10% uitbreiding van het bosareaal te realiseren. Echter is als gevolg van langdurige droogte in het voorjaar en hitte in de zomerperiode een groot deel van de aanplant afgestorven. Budgetoverheveling is nodig om de aanplant te vernieuwen en eventueel tijdens opnieuw langdurige droge periode water te kunnen geven om de jonge planten het eerste jaar goed door te laten komen. Daarna worden ze geacht sterk genoeg te zijn.
In het aangenomen amendement A1 (Bestemming middelen bomen en klimaatadaptatie 2025, kadernota 2026) is expliciet vermeld dat het voorkeur geniet om de middelen over te hevelen naar 2026, mocht het budget niet opgemaakt worden.